基于仿真建模的燃料能源综合体企业战略风险评估方法论

本文提出了一套用于燃料能源行业企业战略风险预测性评估的方法论，包括方法、模型、算法和工具，旨在支持企业在短期、中期和长期不确定性条件下的管理决策。该方法论建立在经过科学论证的前提、假设和限制条件之上：燃料能源行业企业的财务状况可作为战略威胁综合影响的指标，而表征其财务状况的一组指标可由联合对数正态分布模型加以描述。本文对将燃料能源行业企业财务指标多维分布的众数作为行业基准向量进行了理论论证。为提高战略风险定量评估方法基础的质量和可靠性，本文基于马氏距离论证了一项战略风险综合指标。该距离用于衡量表征燃料能源行业企业财务状况的多维向量与行业基准之间的偏离程度。本文进一步提出并论证了一种战略风险水平确定方法，该方法基于战略风险综合指标，对企业财务指标向量相对于行业基准的统计显著偏离进行分析。本文采用仿真建模分析不同财务指标变化情景下战略风险水平的动态变化。所提出的蒙特卡罗算法将营业收入作为压力测试的可控变量，并用于评估在营业收入受控变化和模拟不确定性条件下战略风险综合指标的变化。建议将仿真建模结果作为构建战略威胁剖面和评估燃料能源行业企业战略风险的基础。基于模型生成数据的计算结果表明，所提出的方法论具有可行性；测试结果也确认了其实践应用的可实施性。

1. Айвазян С.А., Енюков И.С., Мешалкин Л.Д. (1985). Прикладная статистика: Исследование зависимостей. Москва, Финансы и статистика.

2. Алексеев В.М., Тихомиров В.М., Фомин С.В. (1979). Оптимальное управление. Москва, Наука.

3. Балыбердин В.А., Белевцев А.М., Бендерский Г.П. (2022). Прикладные методы оценки и выбора решений в стратегических задачах инновационного менеджмента: монография. Москва, Дашков и К.

4. Бобылева А.З. (2003). Финансовое оздоровление фирмы. Теория и практика. Москва, Дело.

5. Бухарин Н.А., Ласкин М.Б., Пупенцова С.В. (2020). Определение отраслевых показателей финансового анализа предприятий (на примере отрасли по добыче сырой нефти и природного газа). Статистика и экономика, 17(3): 13–24.

6. Голуб Д., Ван Л.Ч. (1999). Матричные вычисления. Москва, Мир.

7. Гроот М. (1974). Оптимальные статистические решения. Москва, Мир.

8. Дягель О.Ю. (2017). Аналитическое обеспечение управления финансовыми ресурсами коммерческой организации: монография. Красноярск, СФУ.

9. Егоров Ю.Н. (2016). Экономический анализ. Москва, Инфра-М.

10. Зенкина И.В. (2010). Стратегический анализ в коммерческих организациях: теория и методология: монография. Ростов-на-Дону, РГЭУ (РИНХ).

11. Иванов Л.Н. (2010). Анализ стратегических решений (эвристика). Москва, Инфра-М.

12. Катькало В.С. (2011). Эволюция теории стратегического управления: монография. Санкт-Петербург, ВШЭ, ИД СПбГУ.

13. Кован С.Е. (2020). Предупреждение банкротства организаций: монография. Москва, Инфра-М.

14. Когденко В.Г. (2017). Методология и методика экономического анализа в системе управления коммерческой организацией: монография. Москва, Юнити-Дана.

15. Колб Р.В., Родригес Р.Д. (2001). Финансовый менеджмент. Москва, Финпресс.

16. Ласкин М.Б. (2020). Многомерное логарифмически нормальное распределение в оценке недвижимого имущества. Бизнес-информатика, 14(2): 48–63.

17. Леонов Д.А., Турко С.И., Комзолов А.А., Кириченко О.С., Колесник А.Ю. (2024). Методические подходы к оценке стратегических рисков компании топливно-энергетического комплекса. Газовая промышленность, 11: 42–53.

18. Савицкая Г.В. (2025). Анализ эффективности и рисков предпринимательской деятельности: методологические аспекты: монография. Москва, Инфра-М.

19. Шаркова А.В., Лемм Е.А. (2022). Оценка кластеризации газовой отрасли по параметрам рентабельности: монография. Москва, Дашков и К.

20. Buzzell R.D. (2004). The PIMS Program of Strategy Research: A Retrospective Appraisal. Journal of Business Research, 57(5): 478–483.

21. Gnanadesikan R., Kettenring J.R. (1972). Robust Estimates, Residuals, and Outlier Detection with Multiresponse Data. Biometrics, 28(1): 81–124. DOI: 10.2307/2528963.

22. Ledoit O., Wolf M. (2004). A Well-Conditioned Estimator for Large-Dimensional Covariance Matrices. Journal of Multivariate Analysis, 88(2): 365–411.

23. Mahalanobis P.C. (2018). On the Generalised Distance in Statistics. Sankhya A: The Indian Journal of Statistics, 80(1): 1–7. DOI: 10.1007/s13171-019-00164-5.