АНАЛИЗ ОБЕСПЕЧЕНИЯ МЕТОДИЧЕСКОЙ ЦЕЛОСТНОСТИ В УПРАВЛЕНИИ ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ СОВРЕМЕННЫХ БАНКОВ

Целью статьи является исследование значимости поддержания методической целостности в рамках управления операционными рисками в российских кредитных организациях. Для достижения цели был осуществлен анализ практических подходов к управлению операционными рисками, а также представлены возможности оптимизации собственного капитала. Проанализированы основные потребности, с которыми столкнутся кредитные организации в рамках перехода на расчет операционного риска в соответствии с новым стандартизированным подходом. Определена значимость применения кредитными организациями системного подхода в процессе управления операционными рисками.

В работе систематизированы современные факторы, оказывающие влияние на управление операционными рисками, применен авторский подход к расчету показателей подверженности операционному риску, базирующийся на проведении постатейного анализа соотношения величины потерь по операционным рискам к величине расходов, направленных на применение методов управления операционными рисками.

Научная новизна проведенного исследования состоит в выделении основных практических подходов к управлению банковскими рисками в условиях цифровизации экономики и развития финансовых технологий.

В статье сформулированы ключевые проблемы, возникающие в процессе управления операционными рисками в коммерческих банках и представлены направления решения проблем с применением методов управления операционными рисками, которые позволят усовершенствовать организацию методического процесса управления банковскими рисками. Практическая значимость статьи заключается в отражении необходимости и важности адекватного обеспечения методического процесса управления банковскими рисками и представлении практических рекомендаций, направленных на повышение качества системы управления рисками и риск-культуры в целом, которые могут быть применены в работе служб риск-менеджмента и служб внутреннего контроля.

1. Внедрение требований 716-П: новые возможности или серьезный вызов для банков? Новое регулирование операционных рисков: вызовы и возможности для российского банковского сектора (2021). Ernst & Young, Ассоциация банков России. https://asros.ru/upload/iblock/c37/jo4lwj3s16dkhxxtwk75j1hdpi8y3w6i/ey_abr_survey_operational_risk_2021.pdf.

2. Гушан Н.Ю. (2021). Методы оценки операционного риска и их применение в российской банковской практике. Вестник евразийской науки, 13(5). https://esj.today/PDF/43ECVN521.pdf

3. Ильина С.И. (2022). Совершенствование систем обслуживания клиентов в коммерческих банках: монография. Тамбов, Консалтинговая компания «Юком».

4. Картухин А.В. (2015). Методы управления операционными рисками. Управление экономическими системами, 2(74). https://www.elibrary.ru/download/elibrary_23306438_31612527.pdf.

5. Кузнецова Ю.А. (2012). Управление операционными рисками банка: методология проблемы. Проблемы экономики и юридической практики, 1: 238–241.

6. Мануйленко В.В. (2011). Развитие моделей оценки капитала под операционный риск: проблемы и перспективы. Финансы и кредит, 11(443): 15–24.

7. Методология присвоения кредитных рейтингов по национальной шкале для Российской Федерации кредитным организациям (2020). Национальные кредитные рейтинги. https://ratings.ru/methodologies/current/94/.

8. Морозко Н.И., Морозко Н.И., Диденко В.Ю. (2022). Цифровые трансформации в финансовых отношениях в 2022–2023 годах: проблемы и глобальные тренды. Экономика. Налоги. Право, 1: 45–55.

9. Покровский А.М. (2011). Анализ современных подходов к снижению операционных рисков в российских банках. Транспортное дело России, 7: 8–12.

10. Соколинская Н.Э., Никандров А.В. (2019). Оптимизация расчета величины операционного риска. Финансовые рынки и банки, 1: 36–44.

11. Филиппов Д.И. (2015). Вопросы методологии управления операционными рисками банка. Статистика и экономика, 6: 50–55. https://cyberleninka.ru/article/n/voprosy-metodologii-upravleniya-operatsionnymi-riskami-banka.

12. Экономика и банки в условиях глобальной нестабильности. II Съезд Ассоциации банков России: аналитические материалы (2020). Ассоциация банков России. https://asros.ru/upload/iblock/ff4/ekonomika_i_banki_v_usloviyakh_globalnoy_nestabilnosti.pdf.

13. Янкина И.А., Долгова Е.Е. (2016). Анализ подверженности операционному риску коммерческих банков в России. Финансы и кредит, 3(675).