ОПРЕДЕЛЕНИЕ И ИЗМЕРЕНИЕ РИСКА В КОМПЛАЕНС-МЕНЕДЖМЕНТЕ
https://doi.org/10.17747/2618-947X-2020-2-150-159
摘要
Cтатья посвящена проблеме определения и измерения риска в комплаенс-менеджменте – важной управленческой функции компании, направленной на соблюдение законов и этических норм. Рассматриваются общее определение риска из теории вероятности и различные подходы к пониманию риска в литературе по риск-менеджменту, а затем определение комплаенс-риска и подходы к управлению этим риском в комплаенс-менеджменте. Описаны проблема количественного измерения комплаенс-рисков и некоторые способы ее решения. Анализируются подходы нескольких международных компаний (в области добывающей промышленности, нефтегазовой отрасли, мобильной связи, FMCG) к измерению или оценке комплаенс-рисков, а также в организации управления комплаенс-рисками на практике (организационные структуры, процессы и т.п.). Также работа затрагивает концепцию риск-аппетита, который характеризует готовность организации принимать на себя определенный положительный уровень риска, при этом логически плохо совместимый с понятием комплаенс-риска как риска нарушения законодательства.
关于作者
А. Крепышева
НИУ «Высшая школа экономики»
俄罗斯联邦
俄罗斯联邦
А. Сергиевская
ООО «Юнилевер РУС»
俄罗斯联邦
俄罗斯联邦
М. Сторчевой
НИУ «Высшая школа экономики»
俄罗斯联邦
俄罗斯联邦
参考
1. Булыга Р.П., Куприянова Л.М. (2015). Оценка комплаенс-рисков // Экономика. Бизнес. Банки. № 3. С. 16–32.
2. Взгляд на риски. Управление рисками «на передовой» (2017). PWC. URL: https://www.pwc.ru/ru/publications/risk-in-review-study-2017.html
3. Комарова Е.О. (2020). Оценка и расчет комплаенс-риска. Материалы II международной научно-практической конференции «Тенденции и перспективы развития банковской системы в современных экономических условиях», 17–18 декабря 2019. Брянск, Брянский государственный университет им. И.Г. Петровского.
4. Мартынов С., Новиков А. (2013). Оценка рисков хищений как актуальное направление в безопасности бизнеса. М.: ACFE.
5. Соколова Е.Ю. (2018). Принципы управления комплаенс-риском в кредитных организациях // Аллея науки. № 9(25).
6. Gontarek W. (2016). Risk governance of financial institutions: The growing importance of risk appetite and culture // Journal of Risk Management in Financial Institutions. T. 9. Vol. 2. P. 120–129.
7. Graham L. (2015). Internal control audit and compliance: documentation and testing under the new COSO framework. New Jersey: John Wiley & Sons.
8. Hopkin P. (2018). Fundamentals of risk management: understanding, evaluating and implementing effective risk management. New York: Kogan Page Publishers.
9. Kim A.C., Lee S.M., Lee D.H. (2012). Compliance risk assessment measures of financial information security using system dynamics // International Journal of Security and Its Applications. Т. 6. Vol. 4. P. 191–200.
10. Liebergen B. van (2017). Machine Learning: A Revolution in Risk Management and Compliance? // Journal of Financial Transformation. T. 45. P. 65–72.
11. Moeller R.R. (2011). COSO enterprise risk management: Establishing effective governance, risk, and compliance processes. Vol. 560. New Jersey: John Wiley & Sons.
12. Molak V. (1997). Fundamentals of risk analysis and risk management. Boca Raton, FL, USA: Lewis Publishers. Р. 233–245.
13. Nicolas S., May P.V. (2017). Building an effective compliance risk assessment programme for a financial institution // Journal of Securities Operations & Custody. № 9(3). Р. 215–224.
14. A new approach for managing operational risk (2010). Towers Perrin & OpRisk Advisory. P. 10–17. URL: https://www.soa.org/globalassets/assets/Files/Research/Projects/research-new-approach.pdf.
15. Ramakrishna S. (2015). Enterprise compliance risk management: An essential toolkit for banks and financial services. Vol. 641. Singapore: John Wiley & Sons.
评论
供引用:
Krepysheva A.M., Sergievskaya A.A., Storchevoy M.A. DEFINITION AND MEASUREMENT OF RISK IN COMPLIANCE MANAGEMENT. Strategic decisions and risk management. 2020;11(2):150-159. https://doi.org/10.17747/2618-947X-2020-2-150-159
浏览:
9719
Email this article 