Preview

Стратегические решения и риск-менеджмент

Расширенный поиск

ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ РИСКОВ – УСЛОВИЕ СТАБИЛЬНОГО РАЗВИТИЯ ФИРМЫ

https://doi.org/10.17747/2078-8886-2011-3-74-78

Полный текст:

Аннотация

Развитие риск-менеджмента текущей деятельности предприятия является актуальной задачей в силу того, что именно она формирует условия жизнедеятельности и стабильности фирмы, возможности для дальнейшего развития. Риск стабильности фирмы можно рассматривать как обобщающий риск, который аккумулирует частные риски по отдельным функциональным направлениям текущей деятельности, как вероятность кризиса фирмы. Обосновываются цели, задачи, этапы формирования системы предупреждения рисков на предприятии.

Для цитирования:


Крюкова О.Г. ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ РИСКОВ – УСЛОВИЕ СТАБИЛЬНОГО РАЗВИТИЯ ФИРМЫ. Стратегические решения и риск-менеджмент. 2011;(3):74-78. https://doi.org/10.17747/2078-8886-2011-3-74-78

For citation:


Kryukova O.G. RISK PREVENTION AS A CONDITION OF A COMPANY STABLE DEVELOPMENT. Strategic decisions and risk management. 2011;(3):74-78. (In Russ.) https://doi.org/10.17747/2078-8886-2011-3-74-78

В мировой практике систем управления ри­ском сложились три подхода: адаптацион­ный, превентивный, комплексный. В деятель­ности российских организаций преобладает адаптационный подход, когда решения прини­маются в целях изменения уже сложившейся ситуации, исправления и ликвидации послед­ствий. Лучше всего разработаны методики управления риском по отдельным направле­ниям деятельности фирмы, например анализ и оценка финансовых рисков, реализации кон­кретных сделок, инвестиционных проектов, рисков при разработке стратегии развития.

В современных условиях, когда изменения во внешней среде происходят чаще, чем раньше, и вероятность их возникновения выше, необхо­димо разрабатывать риск-менеджмент на основе превентивной модели поведения. Уровень риск- менеджмента текущей деятельности фирмы оста­ется крайне низким, хотя именно в ходе нее фор­мируются условия жизнедеятельности фирмы и ее стабильности, возможности для дальнейшего развития. Риск стабильности фирмы можно рас­сматривать как обобщающий риск, который акку­мулирует частные риски по отдельным функци­ональным направлениям текущей деятельности фирмы, как вероятность кризиса фирмы.

Риски формируются и проявляются на опера­тивном уровне управления под влиянием внеш­них факторов, которые затрагивают прежде всего процесс разработки и реализации стратегии фир­мы, ее жизненный цикл, и внутренних факторов, отражающих потенциал фирмы, ее возможности и состояние в данный момент. Риск основан на не­соответствии, противоречии состояния внешних и внутренних факторов текущей деятельности фирмы. Важно своевременно выявить эти про­тиворечия. На современном предприятии должна быть сформирована система предупреждения ри­сков, в качестве основы для нее следует использо­вать превентивный подход в риск-менеджменте, анализ текущего состояния внешней среды и оценку сложившейся внутренней ситуации в компании. Формирование системы предупреж­дения рисков предполагает решение трех основ­ных задач:

  • определение возможных рисков, их сферы и области проявления;
  • выбор способов отслеживания фактов про­явления рисков в реальном времени;
  • определение адекватных оперативных мер при наличии ранних признаков проявления риска.

Цель системы предупреждения рисков - обес­печение стабильного положения бизнеса, его кон­курентоспособности на основе анализа текущей деятельности фирмы, оперативного выявления событий, которые могут повлиять на ее жизне­деятельность, и предупреждения кризисных си­туаций. Используя системный подход, можно рассматривать риск как совокупность факторов и событий, которые способны снизить эффектив­ность, результативность работы фирмы в коммер­ческом, экономическом, социальном, финансовом, производственном, инвестиционном и других на­правлениях деятельности, привести к кризисным ситуациям. В этом случае управление риском представляет собой процесс подготовки и реали­зации мероприятий оперативного реагирования на проявления факторов риска с целью уменьшить опасность принятия ошибочных решений, прояв­ления возможных негативных последствий, неже­лательных направлений развития событий в ходе реализации принятых управленческих решений.

В качестве основных этапов системы пред­упреждения рисков можно выделить следующие:

  • идентификацию факторов риска;
  • классификацию и группировку факторов по уровню влияния, выявление наиболее значи­мых;
  • оценку значимости конкретного фактора, определение взаимосвязей между ними;
  • разработку системы индикаторов факторов риска (системы показателей);
  • мониторинг изменений;
  • обоснование методов управления риском;
  • разработку программы управления риском;
  • анализ результатов реализации программы и совершенствование процесса управления ри­ском [3, с. 50].

Идентификацию, классификацию и группи­ровку факторов риска можно считать качествен­ным анализом риска, который является основой всей системы предупреждения рисков. Такой анализ проводится в отношении сложившейся бизнес-ситуации, предполагает определение при­чин возникновения рисков, прогнозирование воз­можных вариантов их развития. Мы предлагаем рассматривать идентификацию рисков как про­цесс выявления и анализа факторов, которые мо­гут оказать негативное влияние на деятельность предприятия, оценку особенностей реализации и проявления таких факторов. Выявление и клас­сификация факторов риска - важный этап управ­ления рисками, так как именно на результатах этого этапа основан риск-менеджмент в дальней­шем.

Риски можно идентифицировать по основным функциональным направлениям деятельности фирмы. В результате удастся получить информа­цию о видах риска, возможности их реализации, основных факторах риска, сферах их проявле­ния. На базе проведенного анализа формируется портфель рисков. Общая система факторов, влия­ющих на деятельность предприятия, представлена в табл. 1.

 

Таблица 1

Факторы риска деятельности фирмы

Группа риска

Фактор риска

Внешние факторы (объективные)

Политические риски

Непредвиденное внесение изменений в законодательство, противоречивость законов. Изменение внутрен­ней и внешнеполитической ситуации в регионе и стране в целом. Непредвиденные действия государственных органов, регулирование деятельности предприятия со стороны государства, местных органов власти. Неста­бильность политической ситуации в стране и регионе. Непредвиденные изменения международной обстановки и др.

Научно-технические риски

Революционные скачки в мировом научно-техническом прогрессе. Освоение конкурентами новой техноло­гии, значительно снижающей издержки производства. Промышленный шпионаж как разновидность недобросо­вестной конкуренции. Разработка и внедрение новых технологий и способов организации труда конкурентами. Освоение конкурентами производства нового замещающего товара, другие изменения, связанные с внедрением инноваций

Общеэкономические риски

Непредвиденные изменения экономической обстановки в стране, регионе. Уровень конкуренции среди основных производителей данного товара, основные конкуренты на соответствующем отраслевом, региональ­ном рынках. Изменение налоговых нормативов, процентных ставок по кредитам. Непредвиденные изменения конъюнктуры внутреннего и внешнего рынков. Повышение тарифов на грузовые перевозки железнодорожным транспортом, электроэнергию и др. Более значительное колебание курса рубля, чем прогнозируемое, высокий уровень инфляции или девальвация рубля. Изменение правил обращения валюты. Глобализация, интеграцион­ные процессы

Социальные риски

Нестабильность социального положения населения. Отношение общества к отрасли, продукции, фирме в целом. Скрытая безработица, профессиональная непригодность. Покупательная способность населения. Де­мографическая ситуация

Природно-естественные

риски

Введение ограничений на использование местных природных ресурсов. Ужесточение экологических требо­ваний в регионе, где ведется хозяйственная деятельность предприятия. Изменение экологической обстановки в регионе. Влияние стихийных сил природы и климата региона на производственный процесс

Внутренние факторы (субъективные)

Риски в сфере управления

Выбытие ключевых сотрудников предприятия (увольнение, болезнь, смерть). Наличие возможностей для экономических злоупотреблений и преступлений на предприятии. Некомпетентность управленческих и иных служб. Неверная оценка стратегического потенциала фирмы. Неадекватная оценка потенциала фирмы, возможностей развития. Неэффективная структура управления (схема принятия решения, количество уровней согласования, время принятия управленческих решений и т. п.). Недостатки информационного обеспечения. Не­поладки в системе обработки информации, утечка конфиденциальной информации

Коммерческие риски

Потери, ухудшение качества товара при транспортировке или хранении. Неверная оценка конкурентоспо­собного уровня цен на продукцию в традиционных сегментах рынка, на котором работает предприятие, ошибки в ценовой политике. Отсутствие или слабая служба маркетинга (ошибочный выбор целевого сегмента рынка, ассортимента продукции и т.п.). Банкротство, ликвидация предприятий - поставщиков или потребителей. По­тери товара в процессе обращения, ухудшение его качества. Риск выпуска невостребованной продукции. Нару­шение условий контракта (дисциплины поставок, сроков, требований по качеству и т. п.).Повышение расходов предприятия, ошибки в расчетах себестоимости единицы продукции

Риски в сфере управления персоналом

Риски недостаточной квалификации персонала, неверная оценка необходимого периода подготовки и пе­реподготовки кадров. Неточная постановка целей и задач работнику, ошибки в нормировании труда. Отток квалифицированной рабочей силы. Слабая мотивация к труду (недостатки системы оплаты и премирования). Риски несвоевременного сокращения численности персонала, неэффективная работа структурных подразде­лений предприятия. Риск нелояльности персонала в различных формах (коррупция, хищения, разглашение ин­формации и т.п.)

Риски производственной деятельности

Организация производственного процесса (длительность производственного цикла, ритмичность производ­ства и др.). Новизна технологий. Непредвиденные изменения в процессе производства из-за нарушения техно­логии производства. Выход из строя оборудования, его моральное старение, отсутствие резерва мощностей, остановка оборудования или прерывание технологического цикла производства по вине других подразделений. Увеличение объемов незавершенного производства. Недостаточная защищенность продукции предприятия и технологии ее производства патентами. Аварии. Дефицит складских площадей. Невыполнение инструмен­тальным хозяйством своих обязательств в срок, что затрудняет переход к производству другого продукта. Пере­бои в энергоснабжении и поставках топлива. Аварии вентиляционного, канализационного, водо-, пароснабжа­ющего и другого вспомогательного производственного оборудования

Риски финансовой деятель­ности и упущенной выгоды

Нерациональная структура финансовых ресурсов, недостатки в финансовом планировании деятельности предприятия. Превышение уровня допустимой дебиторской и кредиторской задолженности. Неплатежеспо­собность предприятия. Снижение рентабельности продукции, предприятия. Ухудшение основных показателей эффективности деятельности (фондоотдача, производительность труда, рентабельность основного капитала, уровень деловой активности и др.). Снижение дохода предприятия, невыполнение обязательств перед основ­ными кредиторами. Недополученная прибыль из-за того, что какие-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.) не были выполнены

Риски инвестиционной и инновационной политики предприятия

Низкая рентабельность инвестиционных проектов. Нарушение сроков реализации инвестиционных про­ектов. Снижение инвестиционной активности предприятия (проектный риск). Риск инновационной неадекват­ности разрабатываемых проектов новых видов продукции, технологии

Данная классификация является базовой для последующего анализа факторов. Исходная информация по факторам риска подлежит дета­лизации. Главная задача качественного анализа заключается в выявлении и идентификации всех возможных рисков независимо от их вида. Не­обходимым условием является наличие ранжи­рования и систематизации рисков, которые могут существенно повлиять на деятельность фирмы, выделить «наиболее значимые драйверы измене­ний» [I, с. 101].

На наш взгляд, систематизация предпринима­тельских рисков необходима для того, чтобы:

  • определить наиболее вероятные и значимые угрозы деятельности фирмы;
  • выявить причины возникновения нежела­тельного развития событий;
  • оценить масштабы возможных последствий проявлений того или иного фактора риска;
  • проанализировать возможности управления риском;
  • определить способы предотвращения отри­цательного влияния факторов риска или сниже­ния затрат на ликвидацию последствий проявле­ния факторов риска;
  • сформировать систему индикаторов, отража­ющих данные факторы, для мониторинга ситуа­ции в настоящее время;
  • создать информационную базу, необходи­мую для принятия управленческих решений, адекватных уровню риска, и разработки програм­мы управления рисками [3, с. 21].

Ранжирование рисков по уровню значимости является важным аспектом превентивного под­хода, так как существуют определенные ограни­чения по времени и бюджету. Можно использо­вать различные методы количественной оценки рисков: ранжирование, экспертные и статисти­ческие методы и др. Необходимо определить по­тенциальный ущерб, уровень воздействия на де­ятельность фирмы выявленных рисков. Для этих целей предлагается использовать «матрицу воз­действий» [I, с. 110]. Существует несколько версий этой матрицы: в наиболее популярной неопределенность отмечается на одной оси, а воз­действие - на другой; еще один вариант: на одной оси откладывается время, а на другой - воздей­ствие [I, с. 110; 2, с. 205].

Основные принципы оценки риска связаны с концепцией приемлемого риска, определением пороговых значений риска, расчетом величины экономического ущерба и других показателей, не­обходимых для риск-менеджмента. Выделенные и ранжированные по уровню значимости факто­ры составляют основу для разработки системы индикаторов, или контрольных показателей. Каж­дый фактор необходимо выразить в конкретных показателях, которые отражают текущую дея­тельность в масштабе реального времени. В ито­ге можно собрать информацию об отклонении те­кущих показателей от нормативных (плановых).

 

Таблица 2

Матрица анализа и оценки факторов риска производственной деятельности

Показатель

Значение

Изменение

допустимое (расчетное)

фактическое

абсолютное

относительное, %

Коэффициент товарной специализации

 

 

 

 

Коэффициент технологи­ческой специализации

 

 

 

 

Критический объем про­изводства

 

 

 

 

Длительность производ­ственного цикла

 

 

 

 

Коэффициент ритмично­сти производства

 

 

 

 

Стоимость запасов основных видов сырья

 

 

 

 

Стоимость незавершенно­го производства

 

 

 

 

В качестве примера приведена матрица анализа и оценки факторов риска производственной дея­тельности фирмы (табл. 2).

Необходимая информационная база для управ­ления рисками формируется на основе данных, отражающих деятельность фирмы; соответству­ющей отчетности по итогам работы за год, полу­годие, квартал, месяц, декаду и т. д. Полученный информационный массив позволит уловить новые тенденции во взаимоотношениях хозяйствующих субъектов, заблаговременно подготовиться к не­обходимым изменениям и новшествам. Наличие информации обеспечивает своевременный анализ возможных рисков и выработку мер по уклоне­нию от риска.

Мониторинг текущей деятельности состоит в проектировании и формировании необходимых потоков информации, наблюдении за фактиче­скими потоками информации и управлении ими. Система эффективного мониторинга, благодаря которой руководство постоянно получает све­дения о существенных угрозах и возможностях, требует тщательного планирования процессов ее разработки и эксплуатации. Мониторинг дол­жен быть встроен в общую систему управления, куда входят планирование, сбор информации, ее систематический анализ и контроль, выработка адекватных управленческих решений. К сожале­нию, в настоящее время наблюдается функцио­нальная разобщенность в управлении рисками, так как в этом процессе участвуют разные подраз­деления и службы фирмы.

Система предупреждения рисков должна быть встроена в общую структуру управления, ею должны заниматься не один, а все работники основных подразделений фирмы. К ней предъяв­ляются следующие требования: системный харак­тер, постоянное функционирование (а не только в период кризисных ситуаций или определенных кампаний, связанных с разработкой стратегии развития, реорганизации и др.).

В современной компании следует формиро­вать культуру раннего предупреждения рисков. Это предполагает изменение общего отношения к риску выполняемых менеджерами функций, в основе которых находится не только принятие текущих управленческих решений, но и анализ происходящих изменений как во внешней, так и во внутренней бизнес-среде, оценка факторов риска по первым фактам их проявления. К со­жалению, практика показывает, что управление рисками связано главным образом с ликвидацией последствий кризисных ситуаций.

Обобщение международной практики неудач риск-менеджмента позволило выделить три типа управления [1, с. 175]:

  • «черепаший шаг»: руководство действует слишком медленно;
  • «линия Мажино»: менеджеры работают, но их действия недостаточны ни для противосто­яния рискам, ни для использования преимуществ имеющихся шансов;
  • «черная дыра»: руководство бездействует, никак не реагирует на проявления факторов ри­ска.

Первые два стиля управления основаны на оценке рисков, но при их использовании воз­можны ошибки, варианты: риск-менеджмент не­эффективен, нет оперативности в принятии реше­ний. Тем не менее их можно усовершенствовать. Если сделан выбор в пользу типа управления «черная дыра», то игнорируются любые ранние проявления рисков. В этом случае следует изме­нить всю систему менеджмента.

В настоящее время управление рисками по­сле того, как они обнаружились (так называемый кризис-менеджмент), не обеспечивает фирме ста­бильности и устойчивости. Необходимо активное управление рисками с использованием превентив­ного подхода при условии быстрого реагирования на происходящие изменения. Для формирования системы предупреждения рисков, работающей непрерывно и охватывающей все направления де­ятельности, требуется интеграция всех структур­ных подразделений фирмы, модификация общих принципов, культуры менеджмента.

Об авторе

О. Г. Крюкова
Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Россия
кандидат экон. наук, профессор, заместитель заведующего кафедры «Экономика и антикризисное управление»


Список литературы

1. Джилад Б. Конкурентная разведка. Как распознавать риски и управлять ситуацией. СПб.: Питер, 2010. 320 c. (Серия «Практический менеджмент».)

2. Казакова Н. А. Управленческий анализ и диагностика предпринимательской деятельности. М.: Финансы и статистика; Инфра-М, 2009. 496 c.

3. Федосова Р. Н., Крюкова О. Г. Управление рисками промышленного предприятия: опыт и рекомендации. М.: Экономика, 2008. 125 c.


Для цитирования:


Крюкова О.Г. ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ РИСКОВ – УСЛОВИЕ СТАБИЛЬНОГО РАЗВИТИЯ ФИРМЫ. Стратегические решения и риск-менеджмент. 2011;(3):74-78. https://doi.org/10.17747/2078-8886-2011-3-74-78

For citation:


Kryukova O.G. RISK PREVENTION AS A CONDITION OF A COMPANY STABLE DEVELOPMENT. Strategic decisions and risk management. 2011;(3):74-78. (In Russ.) https://doi.org/10.17747/2078-8886-2011-3-74-78

Просмотров: 581


ISSN 2618-947X (Print)
ISSN 2618-9984 (Online)